茂名市人民政府

2019年1-5月，我市财政部门在市委、市政府的领导下和市人大、市政协的监督下，在上级财政部门的支持指导下，继续积极贯彻落实财政政策，开展各项财政管理体制改革，大力协调有关部门组织收入，科学调度资金，合理安排各项支出，促进经济社会事业发展。主要收支情况简要分析如下：

一、一般公共预算收支情况

（一）一般公共预算收入情况

一般公共预算收入39862万元，完成年初预算的31.15%，比上年同期增收1942万元，增长5.12%。各项收入情况如下：

1、税收收入26855万元，占一般公共预算收入的比重为67.37%，完成年初预算的34.72%，比上年同期增收1716万元，增长6.83%；其中:

主要收入情况是：增值税10672万元；企业所得税5615万元；个人所得税489元；资源税263万元；城市维护建设税2907万元；房产税522万元；印花税576万元；城镇土地使用税165万元;土地增值税2108万元;车船使用和牌照税935万元;耕地占用税38万元;契税2422万元;环境保护税113万元;其他税收30万元。

2、非税收入13007万元，占一般公共预算收入比重的32.63%，完成年初预算的25.70%，比上年同期增收226万元，增长1.77%。主要收入情况是：专项收入1772万元；行政事业性收费收入1845万元；罚没收入1664万元；国有资源（资产）有偿使用收入7362万元；捐赠收入20万元；其他收入344万元。

（二）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出273916万元，完成年初预算的38.24%，同比增支9777万元，增长3.70%。各项支出情况如下：

1、一般公共服务支出29130万元，同比增支156万元，增长0.54%。

2、公共安全支出10371万元，同比增支2695万元，增长35.11%。

3、教育支出90163万元，同比增支31935万元，增长54.84%。

4、科学技术支出459万元，同比减支732万元，减少61.46%。

5、文化旅游体育与传媒支出7002万元，同比增支1143万元，增长19.51%。

6、社会保障和就业支出66371万元，同比增支29218万元，增长78.64%。

7、卫生健康支出26893万元，同比减支50744万元，减少65.36%。

8、节能环保支出1708万元，同比减支153万元，减少8.22%。

9、城乡社区支出6154万元，同比减支730万元，减少10.60%。

10、农林水支出20160万元，同比减支1039万元，减少4.90%。

11、交通运输支出6295万元，同比减支838万元，减少11.75%。

12、资源勘探信息等支出496万元，同比减支238万元，减少32.43%。

13、商业服务业等支出626万元，同比增支212万元，增长51.21%。

14、金融支出1223万元，同比增支1165万元，增长2008.62%。                                                                          

15、自然资源海洋气象等支出1629万元，同比减支55万元，减少3.27%。

16、住房保障支出1941万元，同比减支1891万元，减少49.35%。

17、粮油物资储备支出626万元，同比减支714万元，减少53.28%。

18、灾害防治及应急管理支出1232万元，同比增支1232万元。

19、债务付息及发行费支出389万元，同比增支143万元，增长58.13%。

20、其他支出1048万元，同比减支988万元，减少48.53%。

    二、政府性基金预算收支情况

政府性基金预算收入24916万元，完成年初预算的35.63%，同比增收863万元，增长3.59%，主要是国有土地使用权出让收入21500万元和城市基础设施配套费收入2215万元；政府性基金预算支出52399万元，完成年初预算的66.74%，同比增支27700万元，增长112.15%，主要是土地开发和储备支出48709万元和城市基础设施建设支出1792万元。

三、一般公共预算收支执行的主要特点

（一）一般公共预算收入主要特点

我市强化税收征管力度，财税部门加强对组织收入工作的协调，积极采取措施堵塞收入流失漏洞，努力做到应收尽收，千方百计增加税收及非税收入，及时入库。

收入各增长亮点主要是：

1、国内增值税同比增收1348万元，增长14.46%，主要是靠改征增值税拉动国内增值税攀升。

2、企业所得税同比增收1088万元，增长24.03%,主要是农信社改制带来企业所得税增收。

3、城市维护建设税同比增收364万元，增长14.31%，企业应交的增值税、消费税、营业税总和有所增长，城市维护建设税相应增收。

4、房产税、印花税、契税增收主要原因是由于我市房地产开发商投资房地产缴纳相应税款所致。其中：房产税同比增收134万元，增长34.54%；印花税同比增收161万元，增长38.80%；契税同比增收345万元，增长16.61%。

5、国有资源（资产）有偿使用收入同比增收5115万元，增长227.64%，主要是统筹进行国有资源配置，增加非税收入，响应国家减税降费政策带来的影响，保持一般公共预算稳增长。

（二）一般公共预算支出主要特点

我市进一步调整及优化支出结构，加强对一般公共预算资金使用情况的监管，提高资金使用效益。

一般公共预算支出中，涉及GDP核算的八大类支出合计231249万元，同比增支11645万元，增长5.30%，为促进地方国民经济发展作出相当大的贡献。

十三大类民生支出合计230027万元，占一般公共预算支出83.98%，同比增支5612万元，增长2.50%，为保障民生、维护社会稳定、促进社会和谐发挥了应有的作用。

增支额超过亿元的支出有教育支出、社会保障和就业支出这两大类支出，增支主要原因是今年教育转移支付收入同比增收12707万元、社会保障和就业转移支付收入同比增收32307万元，所以今年教育支出、社会保障和就业支出同比大幅增支，其中教育支出增支31935万元，其中义务教育支出增支24179万元；社会保障和就业支出增支29218万元，其中， 财政对城乡居民基本养老保险基金的补助支出增支32071万元。

增长率超过50%的有教育支出、社会保障和就业支出、商业服务业等支出、金融支出、债务付息支出这五大类支出，其中，金融支出增长率超过1000%，高达2008.62%，主要是化解历史性债务，年初一次性划拨化州市金融局支付行金会股民股金1000万元增支所致。