茂名市人民政府

电白区2019年1月份一般公共

预算执行情况的分析报告

 

2019年1月份，我区财政部门在区委、区政府的坚强领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会和中央经济工作会议精神，全面贯彻落实习近平总书记对广东重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，紧密围绕“建设产业实力雄厚的现代化滨海城市，打造沿海经济带上的新增长极”总体目标，以党建为引领，着力支持推进改革开放、科技创新、乡村振兴和三大攻坚战四项重大工作，全力支持实施沿海经济带、现代产业、交通建设、城市发展、社会治理、民生与基本公共服务六大行动计划，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，提高资金配置效率，加大对重点领域的支持力度，切实保障和改善民生；继续推进预算编制执行监督管理改革，加强财政监督管理，加快建立现代财政制度，全面实施预算绩效管理，有效防范化解债务风险，促进电白经济持续健康发展和社会大局稳定，为全面建成小康社会提供财力保障。1月份全区一般公共预算收入17458万元，可比增长19.95%，实现新年财政收入首月“开门红”，为完成全年财政收入任务奠定了基础。

一、一般公共预算收支完成情况

（一）一般公共预算收入完成情况。2019年1月份，全区地方一般公共预算收入累计完成17458万元，比上年同期的14554万元增收2904万元，增长19.95%，完成全年预算的8.77%，比时间进度快0.43个百分点。

收入结构情况：1月份，全区地方库税收收入累计完成10049万元，比上年同期增收1500万元，增长17.55%，完成全年预算的7.77%，比时间进度慢0.57个百分点，占一般公共预算收入的比重为57.6%；非税收入7409万元，比上年同期增收1404万元，完成全年预算的10.63%，比时间进度快2.29个百分点，占一般公共预算收入的比重为42.4%。

表1：2019年1月份全区一般公共预算收入结构图

    （二）横向比较情况。1月份，全区地方一般公共预算收入总量在全市各市（区）排名第一。

（三）一般公共预算支出完成情况。全区地方一般公共预算支出累计完成70760万元，比上年同期的38689万元增支32071万元，增长82.89%，完成全年预算的12.67%，比时间进度快4.33个百分点。

    二、一般公共预算收支的主要特点

（一）地方一般公共预算收入、税收收入开局良好，顺利实现首月开门红。2019年我区财政部门认真贯彻落实区委、区政府的决策部署，克服减税降费、经济下行等不利因素的影响，提前谋划组织收入，加强收入征管，确保财政收入及时足额入库，顺利实现2019年财政收入首月开门红。1月份，全区一般公共预算收入完成17458万元，增长19.95%，地方税收收入完成10049万元，增长17.55%，地方一般公共预算收入和税收收入保持两位数增长。主要原因是契税、城建税和增值税的快速增长，拉动了税收收入的增长。其中：环境保护税70万元；契税收入628万元，比上年同期收入增收485万元，增长339.16%；城建税收入1099万元，比上年同期收入增收463万元，增长72.8%；增值税收入4979万元，比上年同期收入增收1939万元，增长63.78%；资源税收入75万元，比上年同期收入增收9万元，增长13.64%；房产税收入193万元，比上年同期收入增收8万元，增长4.32%；车船税收入148万元，比上年同期收入减收4万元，下降2.63%；印花税收入241万元，比上年同期收入减收15万元，下降5.86%；企业所得税收入2077万元，比去年同期收入减收622万元，下降23.05%；个人所得税收入151万元，比上年同期收入减收73万元，下降32.59%；城镇土地使用税收入464万元，比上年同期收入减收363万元，下降43.89%。

（二）非税收入没有控制在目标值以下。1月份非税收入完成7409万元，比上年同期增长23.38%，占一般公共预算收入的比重为42.4%，没有控制在市政府下的年度目标值40%以下。

（三）一般公共预算支出高速增长，民生支出得到有力保障。1月份全区一般公共预算支出70760万元，全区一般公共预算支出增长82.89%。其中，涉及GDP考核的非营利性服务业增加值核算的八项支出50373万元，增长92.51%，占一般公共预算支出的71.19%。教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、交通运输、农林水事务等民生方面支出52689万元，占全区一般公共预算支出的74.47%，民生等重点支出得到了有力保障。主要项目支出如下：

一般公共服务支出累计完成10354万元，比上年同期增支5397万元，增长108.88%。

教育支出累计完成17268万元，比上年同期增支6113万元，增长54.8%。

科学技术支出累计完成291万元，比上年同期增支164万元，增长129.13%。

文化旅游体育与传媒支出累计完成664万元，比上年同期增支465万元，增长233.67%。

社会保障和就业支出累计完成6915万元，比上年同期增支865万元，增长14.3%。

卫生健康支出累计完成6203万元，比上年同期增支5191万元，增长512.94%。

节能环保支出累计完成825万元，比上年同期增支625万元，增长312.5%。

城乡社区支出累计完成5529万元，比上年同期增支4111万元，增长289.22%。

农林水事务支出累计完成11037万元，比上年同期增支5385万元，增长95.28%。

交通运输支出累计完成1168万元，比上年同期减支2600万元，下降69%。

资源勘探信息等支出累计完成503万元，比上年同期增支476万元，增长1762.96%。

住房保障支出累计完成2528万元，比上年同期增支361万元，增长16.66%。

粮油物资储备支出累计完成261万元，比上年同期减支165万元，下降38.73%。

三、下一步工作措施

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会的关键之年，也是茂名建市60周年、电白建区5周年，做好今年财政各项工作对保持我区经济持续健康发展和社会大局稳定意义重大。我区财政部门必须重点做好以下几方面工作，以确保各项财政经济发展目标圆满完成。

（一）挖掘财税增收潜力，培育壮大税收增长点。一是培育新的税收增长点。密切跟踪财政经济形势，通过投资拉动、政府与社会资本合作等方式，全力支持实体经济发展，围绕招商引资、园区建设、项目建设，努力培植新的税收增长点。二是着力壮大主体财源。积极落实支持企业发展的各项优惠政策，加大企业支持力度。采用贴息等方式，为中小企业广筹资金，帮助企业走出困境，壮大后续财源。三是扶持电白建筑业做大做强，培育建筑业“总部经济”，努力实现“建筑大区”向“建筑强区”跨越，制定外地房地产和建设施工企业就地注册、就地纳税措施，引导和促进这些企业在电白就地注册纳税，着力规范税收清缴和减少税源外流。四是推动安乐东路周边、陈村登步片区、教育产业园等地块的开发，提高土地收益，增加财政收入。

（二）完善征管机制，狠抓财政收入增长。财政收入是一切财政工作的基础，始终要将抓收入放在主要位置上，加强经济和财政形势研判，积极主动发掘新的税收增长点，千方百计完成收入任务。一是强化税收管理手段和力度。完善财税联席会议制度，加强财政与税务、国土等征管部门的沟通，抓好重点税源行业、企业的税收征管。加强对土地增值税、城镇土地使用税、增值税等重点税种和薄弱环节的征管及稽查，全力清缴政府性工程项目税收。二是加强组织收入统筹管理。制定完善行业税源分析、目标科学分解、目标动态管理、收入质量综合评价等基础制度。细化税费收入分析，加强对重点地区、行业、企业、税种和项目的监控分析，采取切实有效措施进一步落实税收征管规范，进一步夯实征管基础，提高征管质效，防范税收风险，堵塞漏洞，应收尽收。三是加强欠税清理力度。进一步做好欠税清理工作，加强纳税服务力度，辅导纳税人清缴欠税，同时，根据相关法律法规的规定做好欠税后续管理，规避征管风险，增加税收收入。四是加快土地征收、收储、盘整回收和出让等相关工作，盘活闲置国有资产，增加财政收入，增加区经济社会建设资金来源。五是严格执行非税收入“收支两条线”管理，加大执收力度，确保非税收入全额入库。

（三）持续用力打好三大攻坚战，把握决胜全面建成小康社会主动权。2019年是打好三大攻坚战的关键之年，做好今年攻坚战工作至关重要。全区财政部门要全力集中攻坚，坚持底线思维，针对突出问题，支持打好重点战役。一是防范化解重大风险。强化政府债务预算管理、绩效管理，有效遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务风险。深化P2P网络借贷等风险点政治，有序化解银行不良贷款。积极防范化解公共安全、网络安全、社会稳定等领域风险。坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”定位，促进房地产市场平稳健康发展。二是坚持打赢脱贫攻坚战。坚持不懈抓好精准脱贫攻坚三年行动方案的实施，大力实施产业脱贫、兜底保障、扶贫扶智工程，增强贫困镇村、贫困群众内生动力和自我发展能力。加大产业扶贫力度，发展特色产业扶贫项目，让每个有劳动能力、有参与意愿的相对贫困户都有扶贫产业带动。三是坚决打好污染防治攻坚战。落实生态环保“党政同责、一岗双责”。抓好中央和省委环保督察交办案件办理和整改。加大资金投入保障力度，支持深化生态文明体制改革，支持推进水污染防治工作，大力支持城市黑臭水体治理等突出问题整治。坚决守护生态自然美，让电白天更蓝，山更绿，水更清，环境更优美。

（四）持续用力加快乡村振兴，建设富裕和谐美丽新农村。一是完善农村基础设施。扎实推进拆旧复垦和垦造水田工作，推进高效节水灌溉项目建设。全面推进农村人居环境整治，全面推进村村通自来水工程，完善农村公共文化和信息化基础设施建设，提升农村基本公共服务水平。二是做强做优特色农业。深化农村集体产权制度改革，培育特色产业强镇强村，持续打造现代农业强区。扎实建设现代农业产业园，以国家和省级现代农业产业园为龙头，建设农村一二三产业融合发展区，让农业成为有奔头的产业。抓好农业龙头企业、农民合作社、家庭农场和现代科技示范基地的培育发展，加强特色优势农产品品牌塑造，打造一批电白现代农业的新亮点。

（五）全面实施绩效管理，强化地方政府债务管理。一是推动预算部门和单位开展整体绩效目标编报与自评，加快实现政策和项目绩效自评全覆盖，不断拓展财政支出绩效评价的项目数量、范围和资金规模，将绩效评价结果与预算安排相挂钩，增强预算单位的支出责任意识和绩效观念，提高财政资金使用效益，实现预算单位从晒“对账单”向晒“成绩单”的转变，加快推进绩效管理法制化进程。二是严格按照国家政策规定举债偿债，处理好经济发展、社会稳定与计划偿债的关系。完善政府性债务风险应急处理机制，强化债务风险分级预警和防范化解。加强对隐形债务风险控制的事前、事中、事后管理和监督，做好偿债筹划，通过多渠道筹集偿债资金，提高偿债能力，防止出现债务风险。同时，积极争取低利率的新增政府债券资金，用于政府基础设施建设，力争低成本的置换债券资金置换符合条件的政府性存量债务，延长债务偿还期限，减轻即期偿债压力和偿债风险，确保全区政府债务风险处于可控范围按照党的十九大提出的建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理的要求，破解制约财政发展的深层次障碍，进一步提升财政管理水平。

   （六）加强协调，强化管理。 我们将积极向上级部门多联系、多汇报，加强沟通，主动反映困难，尽力争取上级部门的了解和支持；同时加强同各部门协调沟通，争取社会各界的理解和支持，为做好财政工作创造宽松的环境；尽力把上级专项资金和全区重点支出的资金落实到位，为尽快把电白建设成为平安有序、宜居宜业的滨海新城提供财力保障。